Abrir una cuenta bancaria sin documentos constitutivos. ¿Qué documentos se deben completar en el banco para abrir una cuenta para un empresario individual? Certificado de registro de empresario individual.

En este artículo analizaremos el paquete de documentos necesarios para abrir una cuenta corriente. Descubriremos qué documentos deben preparar los empresarios individuales y las organizaciones, cómo completar una solicitud y cómo abrir una cuenta por poder.

Preparación de documentos para abrir una cuenta.

Durante el proceso, es necesario preparar algunos documentos. Su lista depende de la categoría del cliente, las características de la actividad comercial, así como las condiciones impuestas por la institución financiera.

Para abrir una cuenta, necesitará documentos que regulen la apertura de una empresa. Empresario individual, LLC y otras personas jurídicas. Es suficiente que los particulares preparen sus copias certificadas.

Ciertos documentos necesarios para obtener una cuenta bancaria tienen un período de validez limitado, por ejemplo, un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas.

Documentos para abrir una cuenta corriente para un empresario individual.

Para abrir una cuenta bancaria, un empresario individual debe proporcionar:

Documento de registro.
Una copia de su pasaporte.
Certificado del Registro Unificado Estatal de Empresarios Individuales.
Una carta confirmando la dirección si el lugar de registro del empresario individual no coincide con el registro permanente.
Licencias.

Es posible que se requieran otros trámites para completar la cuenta. Su lista se establece durante la solicitud al banco.

Lista de documentos para abrir una cuenta corriente LLC

Paquete de papeles necesarios para que una persona jurídica reciba una factura:

Documento de registro.
Documento de registro ante el Servicio de Impuestos Federales.
Carta de la empresa.
Acta de la reunión de aprobación de los cargos de director y jefe. contador.
Extracto del Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas.
Copias de pasaportes de los fundadores y director.
Licencias.
Tarjeta con firmas de los fundadores y gerente.
Relación de documentos que acreditan las competencias del órgano ejecutivo único.

La lista de valores principales se puede complementar individualmente, según los requisitos de un banco en particular.

Solicitud al banco

La solicitud es la base para abrir una cuenta. En la mayoría de los casos, este es un formulario especial que muestra:

Información del cliente: nombre completo (nombre de la empresa), forma organizativa y jurídica, ubicación, contactos, etc.
Solicitud de un servicio.
Firmas del director y contador.
Campos completados por el representante del banco.

Documentos e información adicionales

Los bancos tienen derecho a exigir otros documentos, cuya lista se determina individualmente. Por ejemplo, un certificado de recepción de códigos Rosstat. Por tanto, el banco comprueba además la legalidad de las actividades del cliente.

Además, es posible que se requieran documentos que confirmen la ubicación de la empresa: un contrato de arrendamiento, un documento sobre el registro de derechos de propiedad, etc. Una sucursal de una empresa abierta en otra región debe presentar el Reglamento sobre su constitución, así como una copia. de la orden que nombra un director.

Los empresarios que no residan en la Federación de Rusia deberán presentar además un "documento de inmigración" y un pasaporte extranjero. Algunos documentos deben traducirse al ruso y luego certificarse ante notario. Las empresas extranjeras cuya oficina principal esté ubicada en otro país deben presentar documentos que confirmen el estado actual de la empresa para obtener una cuenta bancaria. Deben estar traducidos y certificados.

Abrir una cuenta mediante poder

En el marco del Reglamento del Banco Central de la Federación de Rusia No. 499-P, cada empresario, al abrir una cuenta, se somete a un procedimiento de identificación y verificación de los datos especificados. El banco tiene derecho a exigir al menos una reunión con el director de la empresa o negarse a prestar servicios a una persona de confianza.

Pero la mayoría de las veces, los bancos abren cuentas a representantes que tienen un poder. El documento está sujeto a condiciones estrictas, la principal de las cuales es la certificación notarial.

Procedimiento para abrir una cuenta corriente

El procedimiento para abrir una cuenta en la mayoría de los bancos es el siguiente:

Seleccione un banco.
Visite el sitio web y complete una solicitud en línea para recibir una cuenta.
Espere una llamada del operador del banco para aclarar detalles.
Prepara los papeles requeridos y visita la sucursal.
Firma el acuerdo.

Notificación de apertura de cuenta

Desde 2014, no es necesario notificar a la oficina de impuestos, al Fondo de Pensiones ni a las cajas de seguros. Esta responsabilidad está asignada a los bancos, en el marco de las leyes federales 59 y 52. Sin embargo, a los empresarios individuales y a las personas jurídicas. Las personas deben informar a la oficina de impuestos dentro de un mes si abren una cuenta en un banco extranjero.

Hoy en día, una cuenta corriente para empresarios individuales no es un requisito previo y se abre solo cuando es necesario.

Se requiere únicamente para personas que se dedican a actividades empresariales. Si está disponible, no es necesario presentar informes separados sobre pagos no monetarios de la empresa.

Dependiendo de las condiciones del banco seleccionado, la lista de documentos para abrir puede variar.

¿Por qué necesitas una cuenta corriente?

Se requerirá una cuenta corriente para empresarios individuales para realizar pagos no en efectivo al celebrar acuerdos de empresarios individuales con empresas asociadas y empresarios privados.

De acuerdo con las leyes No. 52-FZ y No. 59-FZ, a diferencia de una entidad legal, los empresarios ya no están obligados a notificar al servicio de impuestos y a los fondos extrapresupuestarios sobre su apertura.

Aunque no existe una prohibición específica sobre el uso de una cuenta personal en las actividades de empresarios individuales, vale la pena considerar los siguientes puntos:

el contrato bancario especifica cómo conocer la cuenta corriente, pagar el préstamo y estipula que el cliente no puede utilizar la cuenta personal para actividades comerciales;
los representantes de la entidad jurídica con la que se concluye la transacción no siempre aceptan transferir fondos a las cuentas personales de los propietarios de la empresa;
Las cantidades recibidas en una cuenta personal pueden considerarse ingresos de un individuo y, una vez realizada la contabilidad, deberán pagarse.

Importante:Los pagos en efectivo entre empresarios individuales en virtud de un acuerdo están limitados a una cantidad máxima de 100.000 rublos. Para realizar transacciones con representantes de una entidad legal por una gran cantidad, deberá abrir una cuenta de empresa.

Criterios de selección de bancos

¿Cómo elegir el más adecuado entre las numerosas ofertas de los bancos? Vale la pena echar un vistazo más de cerca a las oficinas cercanas y comparar las tarifas y el préstamo concedido.

Puede encontrar una descripción detallada de los servicios y las condiciones para su prestación, así como el servicio, en su sitio web oficial; allí se le informará cómo averiguar su cuenta actual.

Ubicación conveniente: cerca de la casa y de la sede de la empresa.
La capacidad de realizar un seguimiento de sus ganancias y pagar préstamos a través de Internet.
Plan de servicio anual económico. Algunos bancos incluso ofrecen un servicio gratuito bajo determinadas condiciones (por ejemplo, con un límite de ingresos).

El costo del servicio en los grandes bancos suele ser mayor. Las reglas para firmar un acuerdo para una persona física o jurídica y realizar una transacción en una cuenta corriente difieren. La información detallada se proporciona directamente en las sucursales bancarias.

Los costos por honorarios o comisiones de servicios se consideran gastos y se registran en la fecha de cancelación de los fondos de la empresa. La contabilidad de tales transacciones no requiere la recepción de facturas. Se confirman al recibir un extracto.

¿Qué documentos se requerirán?

Al visitar el banco, deberá completar un contrato de cuenta corriente y, si es necesario, una solicitud y sus anexos.

Para mantener registros detallados y reembolsar el préstamo a través de Internet, firman documentos separados sobre la prestación de este servicio. Como regla general, al visitar un banco se solicitan los siguientes documentos:

certificado de registro de impuestos;
certificado de ;
una copia del pasaporte (páginas con fotografías y registro); el documento no debe ser;
extracto del Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales (resulta igual que).

Puede ser necesario si está disponible. En ocasiones se solicitan documentos con códigos estadísticos. Para algunos bancos, es importante que las copias de los certificados estén certificadas ante notario.

Si la actividad que se realiza requiere licencia, se podrán solicitar copias de las licencias. Para una entidad jurídica, el registro requiere una larga lista de documentos.

En una sucursal bancaria se puede obtener información exacta sobre cómo abrir una cuenta corriente, obtener un préstamo y qué documentos y solicitudes deben presentarse.

Transferencia de fondos a la cuenta de la empresa.

Aunque se abre una cuenta corriente para transacciones comerciales, usted puede pagar un préstamo o una transferencia desde ella y depositar sus propios fondos en ella.

Al realizar una transacción de ingresos en una cuenta corriente, se hace una declaración que confirma que el dinero se recibió por cuenta propia y que la transferencia no es un ingreso de las actividades de la empresa.

En caso contrario, la oficina de impuestos mantendrá registros y exigirá el pago del impuesto sobre el monto depositado según el sistema tributario simplificado.

Importante:Al transferir su propio dinero, se recomienda incluir en los documentos la nota "transferencia de sus fondos" o "aumento del capital de trabajo de la empresa".

Sujeto a las reglas proporcionadas por el banco, sus fondos no se considerarán ingresos del empresario. En este caso, la contabilidad mostrará que la transferencia no está sujeta a impuestos.

Retirar efectivo sin pérdida

Al abrir una cuenta corriente en el mismo banco, se recomienda emitir una tarjeta de plástico.

Esto le permitirá realizar transacciones de débito en su cuenta corriente y, si es necesario, retirar efectivo sin intereses. Los fondos se pueden transferir simplemente a una tarjeta; la gran mayoría de los bancos no cobran comisión por las transferencias intrabancarias.

Para simplificar la transferencia y retirar fondos con pérdidas mínimas, es importante considerar dos puntos:

Para retirar efectivo basta con una simple tarjeta con un coste mínimo de servicio anual.
Vale la pena asegurarse de que haya un cajero automático del banco seleccionado cerca de su casa o lugar de trabajo. Entonces será más fácil y rápido retirar dinero, recibir una transferencia o un préstamo.

Puede recibir efectivo transfiriéndolo a su cuenta personal. Para retirar fondos se hace la nota correspondiente (por ejemplo, “Retiro de ingresos de actividades comerciales”).

Retiran dinero únicamente a la cuenta bancaria del propio empresario. Si la cantidad fue recibida por otras personas, uno de los miembros de la familia o socios de la empresa, los fondos se consideran ingresos de esta persona y, cuando se lleva la contabilidad, están sujetos a impuestos.

Procedimiento para cerrar una cuenta de empresa

Debido a la adopción de las nuevas leyes mencionadas anteriormente, si el acuerdo se firmó después del 2 de mayo de 2014, no es necesario notificar al servicio de impuestos ni a los fondos extrapresupuestarios sobre su cierre.

En cuanto a los acuerdos firmados antes de este período, para cerrar una cuenta corriente es necesario enviar documentos con notificación a las autoridades reguladoras (Servicio Federal de Impuestos, Fondo de Seguro Social y Fondo de Pensiones) en un plazo de hasta 7 días hábiles.

Los documentos pueden entregarse personalmente, transferirse o enviarse por correo. En el sobre deberá incluirse lo siguiente:

notificación;
una copia del certificado de apertura de una cuenta de empresa.

Una cuenta corriente no es una obligación para los empresarios, sino una necesidad para una persona jurídica. Esta es una herramienta útil para realizar transacciones y, si es necesario, recibir recompensas o créditos no monetarios.

Puede encontrar su número de cuenta corriente (como muestra el ejemplo, consta de 20 dígitos) en su acuerdo con el banco o en la banca por Internet. Sin embargo, para transacciones personales es preferible obtener o abrir una cuenta personal.

Existe la opinión de que un empresario individual no puede realizar actividades comerciales sin su propia cuenta corriente. En realidad, esto no es cierto. Sin él, el empresario individual solo estará limitado en las opciones de pago de los servicios prestados y los montos cubiertos por un contrato. En todos los demás aspectos, puede prescindir de una cuenta corriente, aunque, por supuesto, este formato de hacer negocios conlleva algunas dificultades.

Casi todos los empresarios abren inmediatamente una cuenta. Actualmente existe un límite en el monto máximo que se puede realizar en efectivo en virtud de un acuerdo. Son 100 mil rublos. En consecuencia, muchas organizaciones y empresas simplemente se ven obligadas a realizar transacciones sin efectivo y para ello necesitan una cuenta bancaria. Al principio, a un empresario individual le resulta difícil predecir el éxito y la rentabilidad de su negocio. Tarde o temprano, la cantidad máxima que se puede recibir en efectivo no será suficiente, lo que significa que tendrás que abrir una cuenta bancaria. Es más fácil hacer esto de inmediato para no perder el tiempo más tarde.

¿Cómo elegir un banco para abrir una cuenta corriente?

Si un empresario se da cuenta de que sin una cuenta bancaria no podrá realizar actividades comerciales, lo primero que debe hacer es decidir qué banco utilizará posteriormente para sus transacciones financieras. Lo ideal es realizar un análisis comparativo de varios establecimientos para decidir cuál es la mejor opción.

¿Quieres hacer un sello? Puede leer sobre qué documentos se necesitan para emitir un sello de empresario individual.

Puede averiguar cuál es el número medio de empleados y descargar formularios de informes en nuestra página con documentos de muestra estándar.

No lo sé, ? ¡Descúbrelo siguiendo el enlace!

Hoy en día, casi todos los bancos tienen un sitio web con información detallada sobre las condiciones del servicio. Debe prestar atención a las tarifas de liquidación y servicios de efectivo. En este asunto es necesario aclarar los siguientes detalles:

El costo de una orden de pago y transacciones en efectivo, la apertura de una cuenta bancaria para un empresario individual y su mantenimiento posterior;
Plazos para enviar y recibir órdenes de pago;
Tarifa del banco del cliente;
¿Está disponible la banca por Internet? Este servicio ahorra tiempo a los clientes, porque no es necesario acudir a una sucursal bancaria para pagar impuestos y obtener información sobre el saldo.

Los empresarios suelen enfrentarse a un dilema. Las grandes instituciones financieras ofrecen una amplia gama de servicios y productos, pero cobran importantes cantidades de dinero por ello. Al mismo tiempo, los bancos pequeños están dispuestos a abrir una cuenta corriente para empresarios individuales y seguir operando con ella literalmente por unos centavos, pero tienen un conjunto mínimo de productos y servicios. Tienes que elegir entre comodidad y precio.

Hay varias instituciones que están listas para abrir una cuenta bancaria de forma gratuita, pero requieren que usted cumpla ciertas condiciones. Esto puede ser un límite en la cantidad máxima de fondos depositados o un período limitado de soporte.

Los bancos cobran una pequeña comisión por retirar fondos de su cuenta corriente. Cuando las cantidades aumentan, la pérdida de dinero se vuelve bastante notoria. Puedes evitarlo utilizando una tarjeta de plástico vinculada a una cuenta bancaria. Un empresario individual transfiere los fondos acreditados a la tarjeta y solo luego los retira. Así, no pierde ni un duro en comisiones bancarias.

¿Qué documentos se necesitan para abrir una cuenta corriente de empresario individual?

Cada institución financiera requiere su propio conjunto de documentos necesarios para abrir una cuenta corriente. Casi siempre es lo mismo, pero hay bancos, solicitudes, formularios y formularios en los que se rellenan según unos patrones determinados. Las copias deben estar debidamente certificadas.

El paquete estándar de documentos se ve así:

Certificado OGRNIP (registro como empresario individual);
Notificación de registro de una persona física en el Servicio de Impuestos Federales;
Extracto del Registro Unificado Estatal de Empresarios Individuales;
Copias certificadas de páginas importantes del pasaporte;
Solicitud de un empresario individual con una solicitud al banco para abrir una cuenta bancaria;
Una copia de un documento que acredite que un empresario individual está registrado en el Servicio Federal de Estadísticas;
Licencias emitidas para realizar actividades profesionales (+ copias certificadas).

Algunos documentos y copias emitidos por agencias gubernamentales tienen un período de validez limitado. No debes demorarte en recogerlos y presentarlos a la entidad financiera. De lo contrario, tendrá que volver a solicitar los certificados o incluso pagar una multa. En ocasiones es recomendable confiar esta tarea a un especialista. Sus servicios son relativamente económicos. En este caso, al presentar un paquete de documentos, el representante autorizado también deberá presentar copias de su pasaporte.

Al abrir una cuenta corriente, las instituciones financieras ofrecen celebrar un acuerdo. A veces esto implica pagar por servicios auxiliares, por lo que es necesario leer atentamente el documento que está a punto de firmar. El Código Civil de la Federación de Rusia establece claramente que un empresario individual puede realizar actividades exclusivamente por cuenta propia. Sólo él es responsable también en caso de pérdidas.

Notificación al Servicio de Impuestos Federales y al Fondo de Pensiones.

Desde el 1 de mayo de 2014, de conformidad con las Leyes Federales No. 52-F3 y No. 59-F3 del 2 de abril de 2014, un empresario individual no necesita notificar al Fondo de Pensiones y al Servicio de Impuestos sobre la apertura de una cuenta corriente.

Anteriormente, esto se daba no más de una semana. Ahora hacer negocios se ha vuelto mucho más fácil. La situación es similar con el cierre de la cuenta. Tampoco es necesario notificar esto a las agencias gubernamentales.

– preparación del paquete de documentos necesario. La rapidez del procedimiento depende de su exactitud e integridad. La lista de documentos requeridos puede variar según la solicitud, así como la forma organizativa del solicitante.

Documentos para abrir una cuenta corriente LLC

La base para abrir una cuenta bancaria es la solicitud del cliente. Se presenta en papel mediante el modelo 0401025 en cualquier sucursal bancaria, o electrónicamente en el sitio web de la entidad de crédito. La versión impresa de la solicitud debe estar firmada por el director y el jefe. contador, así como un sello.

La solicitud debe ir acompañada del siguiente paquete de documentos:

decisión de los fundadores de abrir una cuenta;
certificado de registro ante las autoridades estadísticas;
tarjetas con muestras de firmas y sellos de dirección;
órdenes para el nombramiento de la dirección;
poder para el representante de la LLC involucrado en la apertura de la cuenta;
documentos del representante que acrediten su identidad.

Esta es una lista aproximada, ya que cada banco establece requisitos de documentación individuales. Todos los documentos deben presentarse en versión original o en forma de copias certificadas por notario. También es posible obtener copias certificadas por el banco, cuando el solicitante recurre a la propia entidad de crédito en busca de ayuda para preparar los documentos. Esta opción suele ser más económica que los servicios de un notario.

Debe ir acompañado de escaneos de todo el paquete de documentos. Y los originales deben entregarse en una visita personal al banco para celebrar un acuerdo.

El siguiente video le dirá qué documentos se necesitan para abrir una cuenta corriente para una LLC:

Abrir una PC por parte de un empresario individual

No establecido por ley. Y muchos empresarios prescinden de él, especialmente si se trata de áreas del comercio minorista o de servicios al público que requieren pagos en efectivo. Pero si se pretende celebrar contratos con terceros y organizaciones, así como transacciones superiores a 100.000 rublos, una cuenta corriente se convierte en una necesidad.

Para celebrar un acuerdo de liquidación de efectivo con un banco, un empresario individual debe proporcionar los documentos de acuerdo con la siguiente lista:

declaración;
pasaporte;
tarjetas con firmas de muestra (no necesarias si solo se pretende realizar pagos electrónicos);
Órdenes para el nombramiento de personas que figuran en las tarjetas de firma.

Anteriormente, también era necesario proporcionar un certificado de registro fiscal, pero desde 2016 se ha simplificado el procedimiento para celebrar un acuerdo de liquidación en efectivo para empresarios individuales y ahora el banco debe solicitar estos documentos a las autoridades fiscales de forma independiente.

Si un empresario ya tiene una cuenta en este banco como individuo, puede abrir una cuenta para un empresario individual sin salir de casa, presentando una solicitud en línea en el sitio web de la institución de crédito.

El siguiente video le informará sobre los matices de abrir una PC para un empresario individual y proporcionar los documentos necesarios:

Para otras formas organizativas y jurídicas

Todas las personas jurídicas están sujetas a requisitos similares al abrir una cuenta. Por lo tanto, necesitará los mismos documentos que, con una disposición adicional que contiene una lista de todos los accionistas con una participación superior al 5%.
Existen requisitos separados para las personas jurídicas con estatus. Además del paquete estándar, deberán proporcionar el Reglamento sobre la división separada, los documentos sobre el registro fiscal en el lugar de registro de la sucursal, así como las órdenes sobre el nombramiento de su jefe.

Los abogados y notarios necesitarán los siguientes documentos:

declaración;
pasaporte;
documentos sobre la inscripción en el registro de abogados y el establecimiento de un despacho de abogado, o una licencia para actividades notariales;
certificado de registro ante las autoridades fiscales;
muestras de firma y sello.

La apertura de cuentas corrientes para personas jurídicas no residentes tiene sus propios matices. En lugar de un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, deben proporcionar al banco documentos que confirmen el establecimiento de la organización en el país. Si el representante de una empresa no residente es un ciudadano extranjero, está obligado a confirmar su derecho a permanecer en el territorio de la Federación de Rusia mediante una tarjeta de migración, un registro temporal u otro documento.

Requisitos especiales de los bancos individuales

Dado que no existe una lista de documentación legalmente establecida para celebrar un acuerdo de liquidación en efectivo, los requisitos de los diferentes bancos pueden variar mucho.

Por ejemplo, un requisito previo Sberbank es la concesión de licencias o patentes por parte de personas jurídicas y empresarios individuales si sus actividades están sujetas a ellas.
VTB 24, además de tarjetas con muestras de firmas y sellos, requiere una declaración sobre la determinación de la combinación de firmas. En esta solicitud será necesario indicar si la firma de uno de los representantes que figuran en las tarjetas modelo es suficiente para realizar la operación, o si se requieren las firmas conjuntas de todos los representantes especificados. Además, VTB24 debe proporcionar no solo una orden para el nombramiento de un gerente, sino también una copia del contrato de trabajo con él, certificada por un notario.
Condición adicional Banco Alfa es proporcionar información sobre la reputación comercial del cliente. Esto se puede hacer con la ayuda de una revisión de la contraparte de la organización o empresario individual, quien confirmará por escrito la confiabilidad del futuro propietario de la cuenta corriente. Dicha revisión deberá ser confirmada por la firma y el sello de quien la redactó.
EN Rosselkhozbank las personas jurídicas y los empresarios individuales deben proporcionar un formulario de autocertificación para fines de FATCA. El formulario se puede descargar del sitio web del banco o puede utilizar el formulario W-8BEN-E, desarrollado por las autoridades fiscales de EE. UU.
Banco Tinkoff Antes de abrir una cuenta para una entidad jurídica, se requiere la confirmación de su situación financiera estable. Para ello, puede proporcionar estados financieros, declaraciones de impuestos o

1. Solicitud completa (firmada y sellada) para abrir una cuenta

3. El estatuto o documento que lo sustituya, y el acuerdo constitutivo, si así lo prevé la legislación vigente, copias certificadas por notario o por el organismo que lleva a cabo el registro estatal de personas jurídicas. Estas copias deben contener una nota del gerente o representante autorizado del Cliente confirmando su validez.

4. Copia de la decisión (protocolo) sobre la creación de una persona jurídica certificada con el sello y firma del titular o representante autorizado del Cliente.

5. Una copia notariada del certificado de registro estatal. Si la entidad jurídica se registró antes del 1 de julio de 2002, se proporciona adicionalmente un certificado de inscripción en el Registro Estatal Unificado de Entidades Jurídicas sobre la entidad jurídica registrada antes del 1 de julio de 2002, una copia certificada por un notario.

6. En caso de modificaciones y adiciones a los documentos constitutivos de la organización, se proporcionan adicionalmente copias notariadas o copias certificadas por la autoridad registradora de todos los cambios y adiciones, así como una copia notariada del Certificado de inscripción en el Registro Estatal Unificado. de Personas Jurídicas sobre el registro estatal de los cambios realizados en la documentación de los documentos constitutivos.

7. Copia del protocolo (decisión) del organismo autorizado de la organización sobre el nombramiento de un gerente, certificada con el sello y firma del titular o representante autorizado del Cliente. En los casos en que los documentos constitutivos contengan referencias a documentos que puedan limitar el alcance de los poderes del administrador, es necesario proporcionar copias de los documentos relevantes certificados con la firma del administrador y el sello del Cliente (contrato con el administrador, decisiones del órganos superiores de dirección de la organización, etc.). En lugar de presentar estos documentos, un extracto del contrato con el administrador sobre su derecho a disponer de la propiedad de la organización sin restricciones o indicando restricciones específicas (o una "Declaración sobre la no celebración de un contrato (acuerdo)" (formulario estándar SOLICITUD/ 17 del 3 de junio de 2004) se puede presentar .), así como la "Declaración de autoridad" (formulario estándar APLICACIÓN/3 del 03/06/2004) En lugar de dos documentos - "Declaración de no celebración de un contrato ( acuerdo)” y “Declaración de autoridad”, se puede presentar una declaración, en el formulario aprobado por el banco.

8. Una copia de la orden de nombramiento para el cargo de jefe de contabilidad (u otro empleado contable), certificada con el sello y la firma del jefe o representante autorizado del Cliente. Si no hay un jefe de contabilidad u otro empleado contable en el personal del Cliente, se proporciona una Solicitud de aceptación de documentos con una primera firma (formulario estándar APLICACIÓN/9 del 03/06/04 y/o una copia de la orden del gerente certificada por el sello y firma del gerente o representante autorizado que asigna responsabilidades contables al gerente del Cliente).

9. Certificadas con el sello y la firma del gerente o representante autorizado del Cliente, copias de poderes (órdenes) que otorgan el derecho de primera firma de liquidación y documentos de efectivo a otras personas especificadas en el campo "primera firma" del contrato. tarjeta bancaria.

10. Copias de poderes (órdenes) certificadas con el sello y la firma del jefe o representante autorizado del Cliente para otorgar el derecho a firmar por segunda vez los documentos de liquidación y caja del jefe de contabilidad a otras personas especificadas en la "segunda firma". campo de la tarjeta bancaria.

11. Copia del certificado de registro ante las autoridades fiscales, certificada por notario. Esta copia debe contener una nota del gerente o representante autorizado del Cliente confirmando su validez.

12. Original o copia de la carta informativa sobre la inscripción en el Registro Unificado Estatal de Organizaciones Industriales (códigos estadísticos).

13. Tarjeta bancaria certificada por notario o empleado autorizado del Banco.

14. Cuestionario para un cliente – una persona jurídica.

15. Copias de los documentos de identificación de las personas nombradas en la tarjeta con muestras de firmas y sellos y de la persona autorizada que presentó los documentos para la apertura de la cuenta.

16. Tarjeta de migración – copia. [Los documentos especificados en los párrafos 16 y 17 se presentan si entre las personas con derecho de primera firma hay ciudadanos extranjeros (apátridas).]

17. Un documento que confirme el derecho de un ciudadano extranjero (apátrida) a residir (permanecer) en la Federación de Rusia (visado, permiso de residencia temporal o permiso de residencia): una copia [si un tratado internacional prevé un régimen sin visa. , entonces el Cliente puede no tener un documento que confirme el derecho de un ciudadano extranjero (apátrida) a residir (permanecer) en la Federación de Rusia.]

18. Poder para abrir una cuenta/transmitir documentos para abrir una cuenta (si la firma/provisión de los documentos necesarios para abrir una cuenta la realiza una persona que no es un administrador).

19. Otros documentos de acuerdo con las exigencias de la legislación vigente.

En caso de abrir una cuenta para una división separada de una entidad legal, el banco cuenta además con:

20. Copia notariada del Reglamento de una división separada, que contenga una nota del titular o representante autorizado del Cliente que confirme su validez.

21. Copia del documento de nombramiento del jefe de una división separada, certificada con la firma de una persona autorizada.

22. Poder para el jefe de una división separada.

23. Copia notariada del documento que acredite el registro ante la autoridad tributaria como contribuyente en el lugar de la división separada.

24. Tarjeta bancaria certificada por notario o empleado autorizado del Banco.

25. Solicitud de una persona jurídica para abrir una cuenta para su división separada.

Lista de documentos necesarios para abrir una cuenta bancaria para un empresario individual:

1. Solicitud completa (firmada) para abrir una cuenta

2. Un contrato de cuenta bancaria completo (al celebrar un contrato que se redacta en varias hojas, en cada hoja del Contrato debe estar la firma del Cliente, así como de un empleado autorizado del Banco), tarifas firmadas en cada hoja (según formulario del Banco) en 2 copias.

3. Una copia notariada del certificado de registro estatal de un individuo como empresario individual o, si el empresario individual fue registrado antes del 1 de enero de 2004, una copia notariada del certificado de inscripción en el registro estatal unificado de empresarios individuales de un entrada sobre el empresario individual registrado hasta el 01.01.2004

4. Copia del certificado de registro ante las autoridades fiscales, autenticado ante notario. Esta copia debe contener una nota del empresario individual o su representante autorizado confirmando su validez.

5. Tarjeta bancaria certificada por notario o empleado autorizado del Banco.

6. Formulario de solicitud cumplimentado del Cliente – empresario individual

7. Copias de los documentos de identificación de las personas nombradas en la tarjeta con muestras de firmas e impresiones de sellos y de la persona autorizada que presentó los documentos para la apertura de la cuenta [Los documentos están certificados en la forma prescrita por el banco].

8. Tarjeta de migración - copia. [Los documentos especificados en las cláusulas 8 y 9 se proporcionan si el empresario individual es un ciudadano extranjero o un apátrida, o si hay ciudadanos extranjeros (apátridas) entre las personas con derecho de primera firma.]

9. Un documento que confirme el derecho de un ciudadano extranjero (apátrida) a residir (permanecer) en la Federación de Rusia (visado, permiso de residencia temporal o permiso de residencia): una copia [si un tratado internacional prevé un régimen sin visa. , entonces el Cliente puede no tener un documento que confirme el derecho de un ciudadano extranjero (apátrida) a residir (permanecer) en la Federación de Rusia.]

10. Poder para abrir una cuenta/transferir documentos para abrir una cuenta (si la firma/provisión de los documentos necesarios para abrir una cuenta la realiza una persona que no es un empresario individual).

11. Otros documentos de acuerdo con las exigencias de la legislación vigente.

Lista de documentos necesarios para abrir una cuenta bancaria para un administrador de arbitraje [El concepto de “administrador de arbitraje” incluye los conceptos: administradores temporales, externos y concursales.]:

1. Un conjunto de acuerdo con la lista de documentos necesarios para abrir una cuenta corriente, una cuenta bancaria especial para una persona jurídica.

2. La decisión del tribunal de arbitraje sobre el nombramiento de un director de arbitraje (copia certificada por el tribunal o notariada). Esta copia de la decisión judicial debe contener una nota del director de arbitraje o su representante autorizado confirmando su validez.

Lista de documentos necesarios para abrir una cuenta de ahorros por parte de los fundadores de la entidad jurídica creada:

1. Solicitud completa para abrir una cuenta.

2. Un acuerdo completo con el Banco para abrir una cuenta de ahorros (según el formulario del Banco) (al concluir un acuerdo que se redacta en varias hojas, la firma del Cliente, así como la de un empleado autorizado del Banco, debe figurará en cada hoja del Acuerdo) – 2 copias.

3. El acta original de la reunión de fundadores (si el fundador es una sola persona, la decisión) sobre la creación de la organización.

4. Borradores del estatuto, convenio constitutivo o convenio de constitución (si el convenio constitutivo o convenio de constitución está previsto por la legislación vigente): originales o copias notariadas o copias certificadas por la persona que abre la cuenta.

5. En el caso de abrir una cuenta por parte de una persona jurídica, además de los documentos anteriores, se presenta un juego de documentos similar al conjunto para abrir una cuenta corriente para una persona jurídica de acuerdo con la lista de documentos necesarios para abrir una cuenta corriente, una cuenta bancaria especial para una persona jurídica, con excepción de los documentos especificados en los puntos 1. y 2.

6. Copias de los documentos que acrediten la identidad del fundador (individuo) que celebra el acuerdo y del representante autorizado (si lo hubiere) [Los documentos están certificados en la forma prescrita por el banco].

7. Tarjeta de migración – copia [Los documentos especificados en los párrafos 7 y 8 se presentan si el fundador es un ciudadano extranjero o un apátrida.]

8. Un documento que confirme el derecho de un ciudadano extranjero (apátrida) a residir (permanecer) en la Federación de Rusia (visado, permiso de residencia temporal o permiso de residencia [Si un tratado internacional prevé un régimen sin visa, entonces el). El cliente puede no tener un documento que confirme el derecho de un ciudadano extranjero (apátrida) a residir (estancia) en la Federación de Rusia.]

9. Poder para abrir una cuenta/transmitir documentos para abrir una cuenta (si la firma/provisión de los documentos necesarios para abrir una cuenta la realiza una persona que no es el fundador).

10. Formulario de solicitud cumplimentado por el Cliente - un individuo (en el caso de apertura de una cuenta por parte del fundador - un individuo).

Lista de documentos necesarios para abrir una cuenta bancaria para un abogado que opera a través de un despacho de abogados:

3. Copia del certificado de registro ante las autoridades fiscales, autenticado ante notario. Esta copia deberá contener una nota del abogado o su representante autorizado confirmando su validez.

4. Tarjeta bancaria certificada por notario o empleado autorizado del Banco.

5. Copias de los documentos de identificación de las personas nombradas en la tarjeta con muestras de firmas e impresiones de sellos y de la persona autorizada que presentó los documentos para la apertura de la cuenta [Los documentos están certificados en la forma prescrita por el banco].

6. Copia del certificado de abogado, certificada por el abogado o su representante autorizado.

7. Formulario de solicitud cumplimentado del Cliente: una persona física en el formulario aprobado por el Banco.

8. Poder para abrir una cuenta/transmitir documentos para abrir una cuenta (si la firma/provisión de los documentos necesarios para abrir una cuenta la realiza una persona que no es el fundador).

Lista de documentos necesarios para abrir una cuenta bancaria ante notario:

1. Solicitud completa (firmada y sellada) para abrir una cuenta

3. Licencia para el derecho de actividad notarial - copia autenticada ante notario. En este caso, la copia no puede ser certificada por el propio notario que abre la cuenta. Esta copia de la licencia debe contener una nota del notario o su representante autorizado confirmando su validez.

4. Orden del Ministerio de Justicia sobre nombramiento para el cargo de notario – copia autenticada ante notario. En este caso, la copia no puede ser certificada por el propio notario que abre la cuenta. Esta copia de la orden debe contener una nota del notario o su representante autorizado confirmando su validez.

5. Copia del certificado de registro ante las autoridades fiscales, autenticado ante notario. En este caso, la copia no puede ser certificada por el propio notario que abre la cuenta. Esta copia debe contener una nota del notario o su representante autorizado confirmando su validez.

6. Tarjeta bancaria certificada por notario o empleado autorizado del Banco. En este caso, la tarjeta bancaria no puede ser certificada por el propio notario que abre la cuenta.

7. Copias de los documentos de identificación de las personas nombradas en la tarjeta con muestras de firmas y sellos y de la persona autorizada que presentó los documentos para la apertura de la cuenta.

8. Formulario de solicitud completado del Cliente – un individuo.

9. Poder para abrir una cuenta/transmitir documentos para abrir una cuenta (si la firma/provisión de los documentos necesarios para abrir una cuenta la realiza una persona que no es notario).

10. Otros documentos de acuerdo con las exigencias de la legislación vigente.

Lista de documentos necesarios para abrir una cuenta bancaria, una cuenta bancaria especial para una entidad jurídica, no residente en la Federación de Rusia:

1. Solicitud completa (firmada y sellada) para abrir una cuenta

3. Copias de los documentos constitutivos, certificadas por notario. Estas copias deben contener una nota del gerente o representante autorizado del Cliente confirmando su validez.

4. Un documento que acredite el registro estatal (o un extracto del registro comercial (bancario)): una copia notariada, cuya validez es confirmada por escrito por un representante de un no residente.

5. Una copia notariada del permiso del banco nacional (central) de un estado extranjero, si dicho permiso es necesario para abrir una cuenta en rublos de conformidad con la legislación del país de registro de un no residente [Una copia de. Se requiere el permiso del banco nacional (central) de un estado extranjero para abrir una cuenta para no residentes de Bielorrusia, Vietnam, Georgia, Kazajstán, Lituania, Moldavia, Tayikistán, Turkmenistán, Uzbekistán y Ucrania. Para los no residentes de otros países, se requiere aprobación adicional de la Dirección de Apoyo Jurídico (si hay un abogado en la oficina o sucursal adicional, con el abogado de la oficina adicional (sucursal) sobre la cuestión de otorgar dicho permiso.] copia del permiso debe contener una nota del titular o representante autorizado del Cliente que confirme su realidad.

6. Copia del protocolo (decisión) del organismo autorizado de la organización sobre el nombramiento de un gerente, certificada con el sello y firma del titular o representante autorizado del Cliente. En los casos en que los documentos constitutivos contengan referencias a documentos que puedan limitar el alcance de los poderes del administrador, es necesario proporcionar copias de los documentos relevantes certificados con la firma del administrador y el sello del Cliente (contrato con el administrador, decisiones del órganos superiores de dirección de la organización, etc.). En lugar de presentar estos documentos, un extracto del contrato con el administrador sobre su derecho a disponer de la propiedad de la organización sin restricciones o indicando restricciones específicas (o una "Declaración sobre la no celebración de un contrato (acuerdo)" (formulario estándar SOLICITUD/ 17 del 3 de junio de 2004) se puede presentar .), así como la "Declaración de autoridad" (formulario estándar APLICACIÓN/3 del 03/06/2004) En lugar de dos documentos - "Declaración de no celebración de un contrato ( acuerdo)” y “Declaración de autoridad”, se puede presentar una declaración, en el formulario aprobado por el banco.

7. Una copia de la orden sobre el nombramiento de un jefe de contabilidad (u otro empleado contable) certificada con el sello y la firma del jefe o representante autorizado del Cliente. Si no hay un jefe de contabilidad u otro empleado contable en el personal del Cliente, se proporciona una Solicitud de aceptación de documentos con una primera firma (formulario estándar APLICACIÓN/9 del 03/06/04) y/o una copia certificada de la orden del gerente. mediante el sello y la firma del gerente o representante autorizado al asignar responsabilidades contables al gerente del Cliente.

8. Copias de poderes (u órdenes) certificadas por el administrador para otorgar el derecho a disponer de los fondos en la cuenta (o el derecho de primera firma de los documentos de liquidación y caja) a las personas que además tienen el derecho de primera firma. al gestor.

9. Copias de poderes (u órdenes) certificadas por el gerente para otorgar el derecho de segunda firma a los documentos de liquidación y caja a las personas que tienen el derecho de segunda firma además del jefe de contabilidad.

10. Tarjeta bancaria certificada por notario o empleado autorizado del Banco.

11. Una copia del certificado de registro ante las autoridades fiscales de la Federación de Rusia, notariada. Esta copia debe contener una nota del gerente o representante autorizado del Cliente confirmando su validez.

12. Formulario de solicitud cumplimentado del Cliente: una persona jurídica en el formulario aprobado por el Banco.

13. Copias de los documentos de identificación de las personas nombradas en la tarjeta con muestras de firmas e impresiones de sellos y de la persona autorizada que presentó los documentos para la apertura de la cuenta [Los documentos están certificados en la forma prescrita por el banco].

14. Tarjeta de migración - copia [Los documentos especificados en los incisos 12 y 13 se presentan si entre las personas con derecho de primera firma hay ciudadanos extranjeros (apátridas).].

15. Un documento que confirme el derecho de un ciudadano extranjero (apátrida) a residir (permanecer) en la Federación de Rusia (visado, permiso de residencia temporal o permiso de residencia): una copia [si un tratado internacional prevé un régimen sin visa. , entonces el Cliente puede no tener un documento que confirme el derecho de un ciudadano extranjero (apátrida) a residir (permanecer) en la Federación de Rusia.]

16. Poder para abrir una cuenta/transmitir documentos para abrir una cuenta (si la firma/provisión de los documentos necesarios para abrir una cuenta la realiza una persona que no es un administrador).

Para abrir una cuenta a nombre de una oficina de representación o sucursal, además de los documentos anteriores, se debe presentar al banco lo siguiente:

17. Copias notariadas de los documentos que indiquen su registro, y para las oficinas de representación, también la acreditación.

18. Copia notariada del reglamento de la oficina de representación (sucursal), cuya validez es confirmada por escrito por el representante del no residente.

19. Copia del documento de nombramiento del jefe de una división separada, certificada con la firma de una persona autorizada.

20. Poder para el titular de la sucursal, que otorga derecho al titular de la sucursal (oficina de representación) a firmar un contrato y administrar los fondos en la cuenta (copia certificada por el titular).

Todos los documentos que confirmen la condición de no residente y expedidos fuera de la Federación de Rusia deben estar legalizados en la embajada (consulado) de la Federación de Rusia en el extranjero o deben contener una apostilla de conformidad con la Convención de La Haya de 1961. La legalización de documentos (apostilla) no es requerido si un tratado internacional de la Federación de Rusia La Federación ha cancelado estos requisitos. Todos los documentos deben presentarse al banco con una traducción al ruso; la exactitud de su traducción debe estar certificada por un notario de la Federación de Rusia.

SOLICITUD PARA ABRIR UNA CUENTA DE AHORRO

formar el capital autorizado de acuerdo con el procedimiento actual para el registro estatal de personas jurídicas en la Federación de Rusia

"____" _______________________ G.

Con esta declaración ____________________

_________

______________

_________________________________________________________________________________

(para el fundador - entidad legal)

Personas: nombre completo de la persona jurídica, ubicación, datos bancarios; para el fundador - individuo. persona: nombre completo, datos del pasaporte, ciudadanía) solicitudes de apertura de una cuenta de ahorro destinada al pago del capital autorizado __________________________________________________________

__________________________________________________________________________________,

(nombre completo de la organización en proceso de registro estatal) en proceso de registro estatal

Fundador ________________________________________

(firma)

MARCAS BANCARIAS

Abrir cuenta de ahorro No.

REVISÉ LOS DOCUMENTOS PARA ABRIR UNA CUENTA Y REALIZAR OPERACIONES EN LA CUENTA:

"PERMITO"

_______________________________________

El empleado que realizó

experiencia legal

documentos

BANCO (OJSC)

(firma) (descifrado de firma)

Contabilidad _______________ / ___________________

(firma) (descifrado de firma)

Cuenta de ahorros abierta: contratista

(firma) (descifrado de firma)

"___" ________________________ G.

SOLICITUD DE APERTURA DE CUENTA

DE: _____________________________________________________________________

(nombre completo y exacto de la persona jurídica

________________________________________________________________________

/ Nombre completo del empresario individual (abogado, notario))

________________________________________________________________________

DIRECCIÓN: _________________________________________________________________

________________________________________________________________________

POR FAVOR ABRA_______________________________________ (liquidación, moneda actual, etc.),

CUENTA EN MONEDA ____________________________ (especifique moneda

POR FAVOR EMITIR LOS EXTRACTOS EN MANOS DE LAS PERSONAS AUTORIZADAS AL DÍA SIGUIENTE DESPUÉS DE REALIZARSE LA OPERACIÓN A SOLICITUD DE LAS PERSONAS AUTORIZADAS.

LA APERTURA DE UNA CUENTA SE REALIZA SOBRE LA BASE DE LA LEY DE RF “SOBRE BANCOS Y ACTIVIDADES BANCARIAS”,

INSTRUCCIONES VIGENTES DEL BANCO DE RUSIA, DOCUMENTOS INTERNOS DE INVESTSBERBANK (JSC).

HEMOS LEÍDO Y ACORDADO CON LAS TASAS VIGENTES DEL BANCO.

LE NOTIFICAREMOS POR ESCRITO DE CUALQUIER CAMBIO INMEDIATAMENTE.

GERENTE: __________________________________________ (cargo, nombre completo y firma)

CONTADOR JEFE: _____________________________________ (nombre completo y firma)

"___" _______________________ G.

MARCAS BANCARIAS

ABRIR UNA CUENTA

DOCUMENTOS PARA ABRIR UNA CUENTA Y REALIZAR OPERACIONES DE CUENTA

Base: Acuerdo No. ___________

COMPROBADO: de “___” ______________

"PERMITO"

_______________________________________

El empleado que realizó

experiencia legal

documentos

______________ / ___________________ /

(firma) (descifrado de firma)

BANCO (OJSC)

_________________/____________________/

(firma) (descifrado de firma)

Contabilidad

_______________ / ___________________

(firma) (descifrado de firma)

"______" ______________________________ g.

Cuenta abierta: artista

______________/___________________/

(firma) (descifrado de firma)

"___" ________________________ G

Nota: Los estados de cuenta se emiten a las personas autorizadas del cliente previa solicitud de estos.

CUESTIONARIO PARA UN CLIENTE – PERSONA JURÍDICA

Nombre completo y (si está disponible) abreviado, incluido el nombre en un idioma extranjero

Me comprometo a proporcionar al Banco información sobre todos los beneficiarios.

(firma) M.P.

(transcripción de la firma) (fecha)

Nota. Si cambia alguna información especificada en el formulario, se envía un formulario completo con nueva información a INVESTSBERBANK (OJSC)

Parte 2 (A ser completado por un empleado del Banco)

_________________________________________ _______________________________________

(nombre completo, cargo del empleado autorizado (firma) que llenó el formulario)

Información sobre los representantes del Cliente - personas físicas (para Clientes que abren o ya tienen una cuenta en el Banco - información sobre las personas indicadas en el campo "Primera firma" de la tarjeta con muestras de firmas y sellos, en otros casos - información sobre los representantes que actúan en nombre del Cliente)

Me comprometo a informar cualquier cambio en la información especificada.

/___________________________/___________________________________

(firma) M.P.

_____/______________________200___g.

(transcripción de la firma) (fecha)

Nota. Si cambia alguna información especificada en el formulario, se envía al BANCO (OJSC) un formulario completo con nueva información.

Apéndice 1 al cuestionario del Cliente – entidad legal

Información sobre los representantes del Cliente – personas jurídicas (incluida información sobre la sociedad gestora)

Nombre completo y abreviado (si el representante del Cliente es una sucursal de una entidad legal, entonces se indican el nombre de la sucursal y el nombre de la entidad legal - la organización matriz)

Me comprometo a informar cualquier cambio en la información especificada.

(firma) M.P.

____/_____________ 200__g.

(transcripción de la firma) (fecha)

Nota. El Apéndice 1 se completa si el Cliente tiene representantes - personas jurídicas. Si se modifica alguna información especificada en el Apéndice, se envía al BANCO (OJSC) el Apéndice 1 completo con nueva información.

Apéndice 2 al cuestionario del Cliente – entidad legal

Información sobre las personas en cuyo beneficio actúa el Cliente (beneficiarios) al realizar operaciones bancarias y otras transacciones (en particular, sobre la base de un contrato de agencia, contratos de agencia, comisión, gestión de fideicomisos)

Información sobre beneficiarios - personas jurídicas

Me comprometo a informar cualquier cambio en la información especificada.

/________________/ ___________________

(firma) M.P.

____/_____________ 200__g.

(transcripción de la firma) (fecha)

Nota. El Apéndice 2 se completa si el Cliente tiene personas jurídicas como beneficiarios. Si cambia alguna información especificada en el Apéndice 2, se envía al BANCO (OJSC) un Apéndice 2 completo con nueva información.

Apéndice 3 al cuestionario del Cliente – entidad legal

Información sobre beneficiarios - individuos

Me comprometo a informar cualquier cambio en la información especificada.

/________________/ ___________________

(firma) M.P.

____/_____________ 200__g.

(transcripción de la firma) (fecha)

Es recomendable enviarlo en el formulario del cliente.

PODER LEGAL

___________________________________________________________________

(lugar y fecha de emisión en letras)

___________________________________________________________________,

(nombre completo de la organización)

registrado ________________________________________________

(nombre de la autoridad, número de registro y fecha de registro))

___________________________________________________________________

(cargo, nombre completo)

actuando sobre la base de__________________________________________,

autoriza a ____________________________________________________,

(nombre completo)

pasaporte: serie ________________, No. ________________,

expedido por __________________________________________

(fecha y nombre de la autoridad que emitió el pasaporte)

____________________________________________________________________,

negociar, transferir, recibir y firmar todos los documentos necesarios para la apertura de cuentas bancarias o relacionados con la apertura de cuentas (excepto el derecho a firmar los siguientes documentos: solicitudes de apertura de cuentas, acuerdos de cuentas bancarias, tarifas bancarias para servicios de gestión de efectivo y cuestionario del Cliente) , así como confirmar la validez de las copias transferidas de los documentos.

Firma __________________________________ _______________________ Certifico.

(nombre completo) (firma de muestra)

____________________________________________________

(cargo, nombre de la organización)

_____________________________________________________

(nombre completo, firma, sello)

DECLARACIÓN

De ______________________________________________________________

________________________________________________________________

________________________________________________________________ (en adelante, la Organización)

(Nombre completo del gerente, cargo del gerente, nombre completo de la organización)

Declaro que por el momento las facultades de sus órganos ejecutivos para disponer de los bienes de la Organización no están limitadas por documentos internos, decisiones de la junta general de _____________________________________ (participantes, accionistas, etc.) y otros órganos de dirección de la Organización.

Si surgen restricciones, me comprometo a notificarlo inmediatamente al Banco por escrito y proporcionar copias certificadas de los documentos pertinentes.

Además, le informo que el contrato (convenio) entre la Organización y su ___________________________________

(cargo del jefe de la Organización, nombre completo) no se concluyó.

Supervisor ________________

(firma)

“____” _________________ 200_

“____”____________200__

DECLARACIÓN

Debido a la falta de pagos en efectivo y caja en la organización.

____________________________________________________________________

No proporcionamos un cálculo del límite de saldo de efectivo.

Contador jefe /_____________________/

DECLARACIÓN

Por la presente le informo que el contrato (acuerdo) entre ___________________ (nombre de la organización)

y su ________________________________________________________________

(Nombre completo, cargo del jefe de la organización)) no se concluyó.

Supervisor ________________

(firma)

MP, “____” _________________ 200_

“___”____________200_ g.

DECLARACIÓN

En relación con la asignación de responsabilidades contables a usted personalmente, le pido que acepte los documentos de pago _________________________________________________________________________

con una primera firma.

Supervisor /_____________________/

establecer un límite de saldo de efectivo para la empresa y obtener permiso para gastar efectivo de los ingresos recibidos en caja durante el año ___________

BANCO (OJSC)

Nombre (sello) de la empresa _____________________________________

Le pedimos que permita que los ingresos se gasten en: salarios y pagos sociales, compra de productos agrícolas a la población, compra de contenedores y cosas a la población, gastos de viaje, compra de material de oficina y enseres domésticos, pago de reparaciones urgentes, pago de combustibles y lubricantes, pago de indemnizaciones por pérdidas en virtud de contratos de seguro para particulares.

(Subraye lo que corresponda)

* En caso de cambios bruscos en ingresos o gastos, se proporcionan datos del último mes.

** El monto de los ingresos (gastos) dividido por el número de días hábiles (horas) de la empresa.

*** Las empresas recién organizadas muestran la cantidad esperada de ingresos (gastos).

Jefe de la empresa _______________________________

Contador jefe _____________________________

DECISIÓN DE ESTABLECER UN BANCO

Establezca un límite de ________________________ mil rublos.

___________________________________________________________. (Suma en cursiva)

Autorizo el gasto de los ingresos en: salarios y pagos sociales, compra de productos agrícolas a la población, compra de contenedores y cosas a la población, gastos de viaje, compra de material de oficina y enseres domésticos, pago de reparaciones urgentes, pago de combustibles y lubricantes, pago de indemnizaciones por siniestros contratos de seguros para particulares. (Subraye lo que corresponda)

Si una empresa tiene una deuda con el presupuesto y fondos extrapresupuestarios, se cancela el derecho a gastar los ingresos en efectivo, todos los ingresos en efectivo deben acreditarse en la cuenta corriente hasta que la deuda se pague por completo.

Jefe de la institución bancaria _________________________

52. Requisitos profesionales y éticos para los auditores.

El Consejo de Auditoría dependiente del Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia, en un esfuerzo por implementar la tarea a gran escala de desarrollar e implementar estándares coordinados e interconectados de ética profesional para los auditores, ha desarrollado, con la participación activa de asociaciones profesionales de auditoría acreditadas por el Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia, un Código de normas éticas para la actividad profesional de los auditores.

El Código reconoce que el propósito de la profesión de auditoría es operar con los más altos estándares de profesionalismo para lograr el más alto nivel de efectividad y satisfacer las necesidades de la sociedad.

El Código establece las reglas de conducta para los auditores en Rusia y define los principios básicos que deben observar al realizar actividades profesionales.

La profesión del auditor es socialmente significativa, lo que implica el reconocimiento de su responsabilidad con la sociedad. Tal como se aplica a la profesión de auditoría, el público incluye entidades auditadas, acreedores, gobierno, empleadores, empleados, inversionistas, organismos profesionales de auditoría acreditados, la comunidad empresarial y financiera y otras personas que confían en la objetividad e integridad de los auditores para garantizar el desempeño ordenado. conducción de los negocios. Esto impone a los auditores la responsabilidad de defender el interés público.

Las responsabilidades del auditor se extienden más allá de satisfacer las necesidades del auditado individual o del empleador. Las normas de auditoría profesional están significativamente influenciadas por los intereses de la sociedad.

Los auditores desempeñan un papel importante en la sociedad. Los inversores, acreedores, empleadores y otros miembros de la comunidad empresarial, así como el gobierno y el público en general, confían en los auditores para brindar asesoramiento competente sobre una variedad de asuntos de contabilidad e informes financieros, gestión financiera, legales y tributarios. La actitud y el comportamiento de los auditores en el proceso de prestación de dichos servicios afectan el bienestar económico de la sociedad y del Estado.

Sólo se confiará en los auditores si brindan los servicios mencionados anteriormente a un nivel que demuestre que la confianza pública está bien fundada. Los auditores de todo el mundo están interesados en informar a los usuarios de sus servicios que se realizan de acuerdo con requisitos éticos y de calidad diseñados para garantizar los más altos estándares de profesionalismo.

El Código reconoce que el objetivo principal de la profesión auditora es el desempeño de especialistas al más alto nivel profesional, asegurando el desempeño de alta calidad de las tareas y la satisfacción de los intereses públicos. Lograr este objetivo requiere cumplir cuatro requisitos básicos:

Credibilidad. En general, la sociedad necesita información y sistemas de información fiables.

Profesionalismo. Las organizaciones auditadas, los empleadores y otras partes interesadas necesitan especialistas que sean profesionales en el campo de la auditoría.

Calidad de los servicios. Se requiere confianza en que todos los servicios prestados por el auditor cumplen con los más altos estándares de calidad.

Confianza. Las personas que utilizan los servicios de auditores necesitan tener confianza en que los servicios se prestan de conformidad con las normas éticas profesionales que los rigen.

Para lograr sus objetivos profesionales, el auditor debe cumplir con una serie de condiciones iniciales y principios fundamentales.

Estos principios fundamentales son:

Honestidad. Al prestar servicios profesionales, el auditor debe actuar de forma abierta y honesta.

Independencia. En la prestación de servicios profesionales, el auditor debe ser independiente de las entidades auditadas y de terceros.

Objetividad. El auditor debe ser justo; su objetividad no debe verse influenciada por prejuicios, prejuicios, conflictos de intereses, otras personas u otros factores.

Competencia profesional y debido cuidado. El auditor presta servicios profesionales con el debido cuidado, competencia y diligencia. Sus responsabilidades incluyen mantener el conocimiento y las habilidades profesionales en un alto nivel en todo momento para que las organizaciones o empleadores auditados puedan beneficiarse de servicios profesionales competentes basados en los últimos avances en la práctica, la legislación y la tecnología.

Confidencialidad. El auditor debe mantener la confidencialidad de la información obtenida en el curso de la prestación de servicios profesionales y no debe usar ni revelar dicha información sin la autorización adecuada y específica, a menos que los derechos o responsabilidades profesionales o legales del auditor requieran dicha revelación.

Conducta profesional. El auditor debe actuar de manera compatible con la buena reputación de la profesión y debe abstenerse de cualquier conducta que pueda desprestigiarla.

Documentos reglamentarios. Se requiere que el auditor realice servicios profesionales de acuerdo con las reglas (estándares) profesionales aplicables. Se requiere que el auditor lleve a cabo cuidadosa y hábilmente las instrucciones de la organización auditada o del empleador en la medida en que cumplan con los requisitos de honestidad, objetividad e independencia.

Los objetivos y principios fundamentales del Código son de carácter general y no están dirigidos a resolver cuestiones éticas a las que se enfrenta el auditor en cada caso concreto. Sin embargo, el Código contiene recomendaciones para el logro práctico de objetivos y el cumplimiento de principios fundamentales en una serie de situaciones típicas que se encuentran en la práctica de auditoría.

La honestidad se refiere no sólo a la veracidad, sino también a la imparcialidad y la confiabilidad. El principio de objetividad exige que todos los auditores actúen de manera justa, honesta y sin conflictos de intereses.

Los auditores desempeñan numerosas funciones y deben ejercer objetividad tanto al realizar auditorías como al proporcionar servicios relacionados con la auditoría.

Independientemente del tipo de servicio prestado o del puesto que ocupe, los auditores deben ser honestos y objetivos en su juicio profesional.

Los requisitos éticos para la objetividad surgen en una variedad de situaciones, y al abordarlos se debe considerar lo siguiente: los auditores pueden encontrarse en situaciones en las que pueden estar sujetos a presiones que pueden afectar negativamente su objetividad; Es imposible describir todas las situaciones en las que puede surgir tal presión y dar recetas para todos esos casos. Se debe utilizar el sentido común al establecer reglas a expensas de la objetividad del auditor; deben evitarse relaciones que permitan parcialidad, parcialidad o influencia de otros en detrimento de la objetividad; los auditores están obligados a exigir la observancia del principio de objetividad por parte del personal involucrado en la prestación de servicios profesionales; Los auditores no deben aceptar ni ofrecer obsequios u hospitalidad que razonablemente se pueda esperar que tengan una influencia material e inadmisible en su juicio profesional o en aquellos con quienes tratan. Aunque el concepto de obsequio u hospitalidad excesivo tiene diversas interpretaciones, los auditores deben evitar situaciones que puedan comprometer su reputación profesional.